퇴직금을 받게 되었는데, IRP 계좌에 넣으라는 말에 당황하셨나요?
복잡해 보이지만 알고 보면 간단한 절차와 세금 혜택이 많은 제도가 바로 IRP(개인형 퇴직연금)입니다.
이 글에서는 IRP 계좌 개설 방법, 퇴직금 수령 절차, 그리고 활용 팁까지 누구나 쉽게 이해할 수 있도록 정리했습니다.
IRP 계좌란? 퇴직금이 들어오는 노후 전용 계좌
IRP는 “개인형 퇴직연금”의 약자로, 퇴직금을 한 번에 소비하지 않고 안정적으로 노후 자산으로 운용하도록 만든 제도입니다.
퇴직 시 법적으로 IRP 계좌로 수령하는 것이 원칙이며, 연금처럼 나눠 받으면 세금 감면 혜택도 받을 수 있습니다.
단, 55세 이상 퇴직자나 300만 원 이하 퇴직금의 경우 IRP 개설 없이 일반 계좌 수령도 가능하니 참고하세요.
IRP 계좌 개설 방법 (2025년 기준)
비대면 개설 (모바일 앱)
- 은행·증권사 앱 접속 → 금융상품 > 퇴직연금 선택
- “개인형 IRP 가입하기” 클릭
- 신분증 인증 및 개인정보 입력
- IRP 종류(퇴직/적립) 선택 후 개설 완료
오프라인 개설
- 가까운 은행 지점 또는 증권사 방문
- 신분증 지참 필수, 적립형 가입 시 소득 증빙 자료 추가 필요
퇴직금 수령 방법 연금 vs 일시금
| 수령 방식 | 조건 | 장점 | 단점 |
|---|---|---|---|
| 연금 수령 | 55세 이상 + 5년 이상 유지 | 퇴직소득세 최대 40% 감면 | 장기 운용 필요 |
| 일시금 수령 | 수시 가능 | 즉시 현금 확보 | 세금 전액 납부 + 수익세 16.5% 발생 |
주의사항
- IRP 해지 시 세금 발생: 기존 세액공제 받은 금액 + 수익금 전부 과세
- 55세 이전 해지 시 불이익 큼
IRP 활용 꿀팁
- 비과세 혜택: 연금 수령 시 퇴직소득세 70%만 납부 가능
- 중도 인출 예외 상황
- 무주택자 주택 구매
- 6개월 이상 치료·요양
- 퇴직금 300만 원 미만
- 포트폴리오 관리
- 금융기관별 수수료 비교
- 수익률 확인 & 펀드 구성 변경 가능
- 계좌 이전 가능
- 더 나은 조건의 금융사로 자유롭게 이동 가능
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. IRP 계좌는 꼭 만들어야 하나요?
A. 일반적으로는 의무지만, 55세 이상 퇴직자와 300만 원 이하 수령자의 경우 예외입니다.
Q. IRP 계좌를 언제 해지할 수 있나요?
A. 언제든 해지 가능하지만, 55세 이전 해지 시 세금 불이익이 큽니다.
Q. 연금 수령 조건은 어떻게 되나요?
A. IRP 개설 후 5년 이상 유지 + 55세 이상일 때 연금 수령 가능하며, 세금 감면 혜택이 큽니다.
IRP 계좌는 단순한 퇴직금 통장이 아닙니다.
세제 혜택이 큰 노후 재테크 수단으로, 잘 활용하면 연금소득을 높이고 세금 부담을 크게 줄일 수 있습니다.
퇴직금 수령 전, 반드시 IRP 계좌 개설 방법과 수령 방식의 장단점을 파악해두세요!